Na tela de emissão de Demonstrações de Resultado (menu Relatórios > Operacional > Demonstrações do Resultado) é possível configurar diversas funcionalidades para a exibição e impressão de relatórios de Demonstração.
Formatos
DRE - Demonstrativo de Resultado
O relatório de Demonstrativo de Resultado apresenta as alterações ocorridas no patrimônio liquido da empresa. Este relatório exibe o saldo de planos gerenciais de um determinado período, apresentando o saldo das contas gerenciais do tipo normal e resultado.
O relatório possui dois formatos:
- Demonstrativo_Resultado_XI.rpt
- Demonstrativo_Resultado_Resp_XI.rpt, este formato possui área para assinatura dos responsáveis.
DRA - Demonstração do Resultado Abrangente
O relatório DRA apresenta as alterações ocorridas no patrimônio liquido da empresa. Este relatório exibe o saldo de planos gerenciais de um determinado período, apresentando o saldo das contas gerenciais do tipo normal e resultado.
O nome do formato deste relatório é DRA_XI.rpt.
Configuração
Durante a geração de uma demonstração, é realizado o cálculo de contas gerenciais, para apresentar os saldos dos planos gerenciais a serem impressos nos relatórios.
Para realizar o cálculo de contas gerenciais, é necessário configurar um padrão de planos gerenciais e cadastrar seus planos gerenciais.
Para configurar o plano gerencial, o usuário deverá acessar o menu Opções > Cadastros > Planos Gerenciais, criar um novo padrão e suas máscaras.
No cadastro de padrões, deverá ser selecionada a opção Gerencial do campo Utilização.
Depois de criado o padrão, o usuário deverá clicar no botão Seleciona para abrir a tela de planos gerenciais para cadastrar os planos gerenciais do padrão selecionado.
Ao cadastrar os planos gerenciais, deve-se atentar ao código extenso, pois a ordem do cálculo e exibição dos planos gerenciais nos relatórios de demonstração são realizados através dos códigos extensos.Tipos de Contas
O tipo de conta é especificado no campo Conta, na tela de edição de planos gerenciais.
Existem duas opções de tipos de contas:
- Normal: A conta gerencial possuirá um saldo referente aos lançamentos contábeis vinculados aos planos de contas, centros de custos e projetos vinculados na aba Referência na tela de edição da conta gerencial.
- Resultado: O saldo de uma conta gerencial do tipo resultado será a soma de todos os saldos das contas gerenciais normais com código extenso anterior ao código extenso da conta gerencial resultado.
Normal
O cálculo abrange um determinado período que é definido através do filtro utilizado pelo usuário na tela de emissão de demonstrações e através das aberturas realizadas no sistema. No exemplo abaixo é exibida as datas de filtro, aberturas e cálculos:
Abertura – Ano Anterior
Data do Ano Anterior
Período do Filtro
Período do Cálculo de Saldos
Período a ser Exibido no Relatório
01/01/2012
31/07/2012
01/07/2013 a 31/07/2013
01/01/2012 em diante
01/07/2013 a 31/07/2013
Sem abertura
31/07/2012
01/07/2013 a 31/07/2013
Todos os saldos serão calculados
01/07/2013 a 31/07/2013
As datas do ano anterior utilizadas são as datas finais do filtro com decremento de 12 meses.Caso não exista abertura realizada no sistema, todos os saldos contábeis serão calculados.No momento da exibição do relatório, todos os saldos calculados para planos normais serão filtrados de acordo com período definido na tela de emissão, deste modo, nem todos os saldos calculados serão exibidos no relatório dependendo do filtro utilizado. Os demais saldos calculados serão utilizados para definição do saldo anterior.
Resultado
O cálculo de contas gerenciais do tipo resultado será a soma de todos os saldos de planos gerenciais do tipo normal, mas durante a exibição do relatório, também serão filtrados os saldos do tipo resultado, para que não sejam somados os saldos realizados no período fora do filtro.
Referências
As referências são configurações de organização, plano de contas, centro de custos e projetos que são vinculadas no plano gerencial, e se algum lançamento contábil possuir alguma referência, seu valor é considerado no saldo do plano gerencial. As referências são cadastradas através da aba Referências na tela de edição de planos gerenciais.
As referências não são necessárias para contas gerenciais do tipo resultado, deste modo a aba Referências é desabilitada.Emissão
Para gerar uma demonstração, o usuário deverá acessar o menu Relatórios > Operacional > Demonstrações do Resultado, selecionar o relatório e clicar no botão Executar. Na tela de parâmetros, selecionar um padrão de plano gerencial, informar o título, selecionar os filtros e clicar no botão OK.
Filtros
Após marcar as opções, elas ficarão disponíveis em Inversões Gerenciais.
O usuário também poderá filtrar por período, critério gerencial, momento de encerramento e redistribuição.
Intervalos
É possível determinar intervalos de Contas, Centro de Custo ou Projetos.
O usuário pode selecionar através da consulta dos campos ou digitar diretamente o código, conforme imagem a seguir:
Tipo de Contabilização
O campo Contabilização indica o tipo de contabilização. E o título da demonstração será exibido conforme a opção selecionada.
Paginação
O usuário também poderá informar o número da página/folha inicial e o número do livro diário.
Inversões Gerenciais
A Inversão Gerencial é um agrupador de informações no relatório. Através dele é possível determinar como as informações serão agrupadas.
O usuário pode alterar a ordem de agrupamento através das setas para baixo e para cima.
Total Superior
Se a opção Imprime Total Superior? estiver marcada, os planos gerenciais configurados como resultado e saldo anterior não serão exibidos, e os planos gerenciais sintéticos exibirão os valores totais de seus planos gerenciais analíticos.
Responsável
Se a opção Imprime Responsável? estiver marcada, será impressa uma área para assinatura dos responsáveis do módulo no relatório.
Barra de Progresso
Ao executar um relatório de demonstração, será exibida uma barra de progresso, indicando o processamento do cálculo das contas gerenciais.
A barra conta gerencial exibe as contas gerenciais processadas e a barra referências exibe os saldos calculados dos planos de contas, centro de custo e projetos vinculados nas referências do plano gerencial.
DLPA - Demonstração dos Lucros ou Prejuízos Acumulados
O relatório DLPA evidencia as alterações ocorridas no saldo da conta de lucros e prejuízos acumulados. Este relatório exibe o saldo de planos gerenciais de um determinado período, apresentando o saldo das contas gerenciais do tipo normal e resultado.
O nome do formato deste relatório é DLPA_XI.rpt que é emitido no menu Relatórios > Operacional > DLPA, onde é possível configurar diversas funcionalidades para a exibição e impressão de relatórios de DLPA.
Configuração
Para realizar o cálculo de contas gerenciais para DLPA, é necessário configurar um padrão de planos gerenciais e cadastrar seus planos gerenciais.
Para configurar o plano gerencial, o usuário deverá acessar o menu Opções > Cadastros > Planos Gerenciais, criar um novo padrão e suas máscaras.
No cadastro de padrões, deverá ser selecionada a opção Demonstração dos Lucros ou Prejuízos Acumulados do campo Utilização.
Depois de criado o padrão, o usuário deverá clicar no botão Seleciona para abrir a tela de planos gerenciais para cadastrar os planos gerenciais de DLPA do padrão selecionado.
Ao cadastrar os planos gerenciais, deve-se atentar ao código extenso, pois a ordem do cálculo e exibição dos planos gerenciais nos relatórios de demonstração são realizados através dos códigos extensos.
Tipos de Contas
O tipo de conta é especificado no campo Conta, na tela de edição de planos gerenciais.
Existem três opções de tipos de contas:
- Normal: A conta gerencial possuirá um saldo referente aos lançamentos contábeis vinculados aos planos de contas, centros de custos e projetos vinculados na aba referências na tela de edição de planos gerenciais.
- Resultado: O saldo de uma conta gerencial do tipo resultado será o saldo final de todas as contas gerenciais calculadas com código extenso anterior ao código extenso da conta gerencial do resultado, sendo assim, será a soma dos saldos das contas normais com o saldo anterior.
- Saldo Anterior: O saldo anterior será a soma de todos os saldos de todas as contas gerenciais normais do período do saldo anterior. Após o cálculo do saldo anterior, ele é gravado na conta gerencial do tipo saldo anterior.
Normal
O cálculo abrange um determinado período que é definido através do filtro utilizado pelo usuário na tela de emissão de demonstrações e através das aberturas realizadas no sistema. No exemplo abaixo é exibida as datas de filtro, aberturas e cálculos:
Abertura – Ano Anterior
Data do Ano Anterior
Período do Filtro
Período do Cálculo de Saldos
Período a ser Exibido no Relatório
01/01/2012
31/07/2012
01/07/2013 a 31/07/2013
01/01/2012 em diante
01/07/2013 a 31/07/2013
Sem abertura
31/07/2012
01/07/2013 a 31/07/2013
Todos os saldos serão calculados
01/07/2013 a 31/07/2013
As datas do ano anterior utilizadas são as datas finais do filtro com decremento de 12 meses.Caso não exista abertura realizada no sistema, todos os saldos contábeis serão calculados.No momento da exibição do relatório, todos os saldos calculados para planos normais serão filtrados de acordo com período definido na tela de emissão, deste modo, nem todos os saldos calculados serão exibidos no relatório dependendo do filtro utilizado. Os demais saldos calculados serão utilizados para definição do saldo anterior.
Saldo Anterior
O saldo anterior é a soma de todos os saldos de um respectivo período anterior ao período escolhido na tela de filtro da emissão da demonstração.
Este período é definido de acordo com o período do filtro e as aberturas realizadas no sistema.
As datas do ano anterior utilizadas nos exemplos a seguir são as datas finais do filtro com decremento de 12 meses.Normalmente o período definido é entre a data da última abertura referente à data final utilizada no filtro e a data da última abertura referente à data do ano anterior ao filtro utilizado, conforme no exemplo abaixo:Abertura – Ano Anterior
Data do Ano Anterior - Filtro
Abertura - Filtro
Filtro
Período do Saldo Anterior
01/01/2012
31/12/2012
01/01/2013
01/01/2013 a 31/12/2013
01/01/2012 a 31/12/2012
A data final do período do saldo anterior sempre será decrementada de 1(um) dia, para evitar duplicação de valores entre planos gerenciais normais e de saldo anterior. No exemplo acima, a data 01/01/2013 foi decrementada para 31/12/2012.Outro filtro pode ser escolhido, podendo ser somente um mês como no caso abaixo:Abertura – Ano Anterior
Data do Ano Anterior - Filtro
Abertura - Filtro
Filtro
Período do Saldo Anterior
01/01/2012
31/07/2012
01/01/2013
01/07/2013 a 31/07/2013
01/01/2012 a 31/12/2012
A abertura não é um processo obrigatório no sistema, então existem casos em que o sistema não possui uma ou mais aberturas realizadas, como nos exemplos abaixo:
Abertura – Ano Anterior
Data do Ano Anterior - Filtro
Abertura - Filtro
Filtro
Período do Saldo Anterior
Sem abertura
31/07/2012
01/01/2013
01/07/2013 a 31/07/2013
Período anterior a 31/12/2012
Sem abertura
31/07/2012
Sem abertura
01/07/2013 a 31/07/2013
Período anterior a 31/07/2012
Diferente dos planos gerenciais do tipo normal, o filtro de período definido na tela de emissão, será utilizado apenas para definição do período do cálculo de contas gerenciais de saldo anterior, e não irá exercer nenhum papel de filtragem no relatório.
Resultado
O cálculo de contas gerenciais do tipo resultado será a soma de todos os saldos de planos gerenciais do tipo normal com o saldo anterior, com finalidade de exibir o saldo final, mas durante a exibição do relatório, também serão filtrados os saldos do tipo resultado, para que não sejam somados os saldos realizados no período fora do filtro.
Emissão
Para gerar uma DLPA, o usuário deverá acessar o menu Relatórios > Operacional > DLPA, selecionar o relatório e clicar no botão Executar. Na tela de parâmetros, selecionar um padrão de plano gerencial de DLPA, informar o período e se deseja imprimir o Responsável.
DMPL - Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido
O relatório DMPL evidencia todas as movimentações (acréscimos ou perdas) que ocorreram nas contas que formam o Patrimônio Líquido.
O nome do formato deste relatório é DMPL_XI.rpt que é emitido no menu Relatórios / Lei 11638 / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido.
Configuração
Para configurar os planos de contas, acessar o cadastro do plano de contas, editar os planos de contas referentes ao Patrimônio Líquido, acessar a aba ECD.
No campo Natureza, deverá ser selecionada a opção 03 - Patrimônio Líquido, deste modo, os lançamentos que possuem esta conta no débito/crédito, estarão disponíveis para categorização do DMPL.
Categorização
As categorias podem ser cadastradas através da tela acessada pelo menu Opções > Cadastros > Lei 11638 > Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido - Categorias.
Para categorizar os lançamentos, será utilizada a tela acessada pelo menu Opções > Utilidades > Lei 11638 > Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido - Categorização.
Na tela de categorização, ao selecionar um período, serão exibidos todos os lançamentos com planos de contas referentes ao Patrimônio Líquido.
O usuário deverá preencher a categoria de cada lançamento exibido, selecionando as opções cadastradas na tela de Categoria.
Os lançamentos de Patrimônio Líquido que não foram categorizados serão exibidos no relatório e serão identificados pela linha Não Categorizado.Emissão
Para gerar o relatório, o usuário deverá acessar o menu Relatórios > Lei 11638 > Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido, selecionar o relatório e clicar no botão Executar. Na tela de parâmetros, selecionar o período do exercício contábil que deseja emitir.
Plano de Contas/Plano Referencial da ECD
O relatório Plano de Contas/Plano Referencial da ECD, lista o vínculo do Plano de Contas, com as Contas Referenciais da ECD.
O nome do formato deste relatório é Plano_Conta_ContaReferencial_ECD_XI.rpt que é emitido no menu Relatórios > Listagens > Plano de Contas.
Configurações
O Relatório possui um MNU com o nome de Plano_Conta_ContaReferencial_ECD_XI.MNU e possui os seguintes parâmetros:
- Conta - deverá ser informado a conta inicial e final que o usuário deseja visualizar;
- Versão do leiaute - versão do leiaute da ECD, que esta configurado os Planos Referenciais;
- Ordenado por - ordenação do Plano de Contas.
Emissão
Para gerar o relatório, o usuário deverá acessar o menu Relatórios > Listagens > Plano de Contas, selecionar o relatório e clicar no botão Executar. Na tela de parâmetros, selecionar a conta, a versão do leiaute e a ordenação que deseja emitir.
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