Algumas configurações são necessárias para emissão do relatório:
CFOPs Excluídas: O relatório não irá considerar as CFOPs excluídas na apuração. Para indicar quais CFOPs devem ser excluídas o usuário deverá cadastrar a CFOP na tela de configuração de impostos, através do botão Impostos > Configuração > Operações a Serem Excluídas da Apuração.
Notas Conjugadas: Somente serão consideradas as notas conjugadas que estiverem com essa opção Considera Movimento de ICMS marcada, no módulo Tributação Fiscal > Cadastro de CFOP > Tributação.
Para Notas Conjugadas serão consideradas somente as CFOPs da faixa 933 - Aquisição de serviço tributado ISS.
Parâmetros:
Modelo do Livro
Todos os dados do relatório se referem à Organização Fiscal.
Emissão do relatório
Tela de emissão do relatório:
Fiscal
: selecionar o tipo de modelo do livro que pode ser:- P2: Saídas com IPI
- P2-A: Saídas sem IPI
- Data: informar o período que deseja filtrar as movimentações de saída.
- Livro Cópia: emitir ou não uma cópia do livro.
- Exibe Movimentações dos Documentos: marcar esta opção para que sejam exibidos os detalhes das movimentações. Ao desmarcá-la e marcar as opções de resumo por UF e CFOP serão exibidos somente os resumos.
- Exibe Resumo das Operações por CFOP: marcar esta opção para que sejam exibidos os resumos por CFOP.
- Exibe Resumo por Unidade Federativa: marcar esta opção para que sejam exibidos os resumos por UF.
- Exibe notas conjugadas: ao marcar esta opção serão consideradas as notas de serviço.
Relatório
As informações exibidas no relatório serão listadas conforme as notas fiscais cadastradas no sistema e para melhor entendimento estão separadas em duas seções: Detalhe e Resumo.
Detalhe
Os dados do documento correspondente as primeiras colunas do relatório estão organizados conforme imagem e descrições a seguir.
- Espécie.
- Série e subsérie.
- Número do documento.
- Data do documento (emissão).
- Destino: UF de destino do documento ou EX no caso de Exterior.
- Valor contábil: valor total constante dos documentos fiscais.
- Codificação contábil: o mesmo que o contribuinte eventualmente utilizar no seu plano de contas contábil.
- Codificação fiscal: Código Fiscal de Operações e Prestações (CFOP).
As colunas correspondentes aos valores fiscais para o ICMS estão organizados conforme imagem e descrições a seguir.
- Operações com débito do imposto:
- Base de cálculo: valor sobre o qual incide o ICMS;
- Alíquota (%): alíquota do ICMS que foi aplicada sobre a base de cálculo;
- Imposto debitado: montante de imposto debitado;
- Operações sem débito do imposto:
- Isentas ou Não Tributadas: valor da operação ou prestação, deduzida a parcela do Imposto sobre Produtos Industrializados, se consignada no documento fiscal, quando se tratar de mercadoria ou serviço cuja saída ou prestação tiver sido beneficiada com isenção ou estiver amparada por não incidência, bem como o valor da parcela correspondente à redução da base de cálculo, quando for o caso;
- Outras: valor da operação ou prestação, deduzida a parcela do Imposto sobre Produtos Industrializados, se consignada no documento fiscal, quando se tratar de mercadoria ou serviço cuja saída ou prestação tiver sido efetivada sem lançamento do imposto, por ter sido atribuída a outra pessoa a responsabilidade pelo seu pagamento;
As colunas correspondentes aos valores fiscais para o IPI estão organizados conforme imagem e descrições a seguir.
Os valores fiscais do IPI estão divididos em:
- Operações com crédito do imposto:
- Base de cálculo: valor sobre o qual incide o Imposto sobre Produtos Industrializados;
- Imposto creditado: montante do Imposto debitado;
- Operações sem débito do imposto:
- Isentas ou Não Tributadas: valor da operação, quando se tratar de mercadorias cuja saída do estabelecimento tenha sido beneficiada com isenção do Imposto sobre Produtos Industrializados ou esteja amparada por imunidade ou não incidência, bem como valor da parcela correspondente à redução da base de cálculo, quando for o caso;
- Outras: valor da operação, deduzida a parcela do Imposto sobre Produtos Industrializados, se consignada no documento fiscal, quando se tratar de mercadorias cuja saída do estabelecimento tenha sido beneficiada com suspensão do recolhimento do Imposto sobre Produtos Industrializados.
A coluna observação exibirá os valores informados nos seguintes campos do sistema:
- Observação ICMS Retido por Substituição Tributária
- Observação do IPI
- Observações do documento
- Observações do lançamento para o Livro de Saídas
Resumo
O resumo das operações por CFOP exibirá as seguintes informações, organizadas conforme imagem e descrições a seguir.
- Natureza (código CFOP)
- Valor contábil
- Valores: os valores estão divididos por Valores do ICMS, Valores do IPI, ICMS Substituição Tributária
- Base de cálculo
- Imposto Creditado
- Isentas ou não tributadas
- Outras
O resumo por Unidade Federativa estará dividido em Saídas não Contribuintes e Saídas Contribuintes e exibirá as seguintes informações, organizadas conforme imagem e descrições a seguir.
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