Fluxo Disponibilidade
O Fluxo de Disponibilidades consiste em um fluxo de caixa de curto prazo para uma ou mais contas financeiras.
Com ele será possível acompanhar e prever a evolução dos saldos previstos futuros de cada conta financeira de forma individual, tendo como base o saldo atual da conta financeira e os títulos com vencimento futuro diretamente vinculados a ela.
Com o Fluxo de disponibilidades também será possível realizar simulações do saldo futuro de cada conta financeira através da seleção de forma individual de quais títulos serão pagos ou não na data de vencimento, simulação de valores bloqueados e cheques pré-datados emitidos e não compensados, além de simular transferências entre contas financeiras.
Pode-se criar vários cenários de Fluxo de Disponibilidades cada um utilizando um conjunto de contas financeiras, além de poder simular vários cenários mediante o uso de origens de dados e fórmulas de cálculo.
Para se criar um Fluxo de Disponibilidades, deve-se inicialmente criar um Cenário de Disponibilidades, onde serão definidos os parâmetros básicos do cenário como data de inicio e contas financeiras vinculadas e quais os conjuntos de dados serão considerados no fluxo.
Origens de dados para Fluxo de Disponibilidades
Para compor os valores previstos do Fluxo de Disponibilidades há um conjunto pré-determinado de dados que constituem as variáveis que são vinculadas aos cenários.
As origens de dados pré-determinadas que podem ser utilizadas são as seguintes:
Saldo Inicial do Dia: Traz o saldo da conta financeira no inicio do primeiro dia do Fluxo de Disponibilidades de acordo com o “Critério para saldo” definido no cadastro de cenários.
Faturas a Pagar: Traz o valor de Contas a Pagar que estejam vinculados a conta financeira. Serão considerados somente os títulos de Contas a Pagar que estejam vinculados a uma conta financeira, títulos sem vinculação a uma conta financeira não serão consideradas no Fluxo de Disponibilidades.
Faturas a Receber: Traz o valor de Contas a Receber que estejam vinculados a conta financeira. Serão considerados somente os títulos de Contas a Receber que estejam vinculados a uma conta financeira, títulos sem vinculação a uma conta financeira não serão consideradas no Fluxo de Disponibilidades.
Adicionalmente foi criado um parâmetro no módulo Financeiro, onde se pode definir a conta financeira padrão de cada filial, se este parâmetro estiver definido, o Fluxo de Disponibilidades considerará os títulos sem vinculação de conta financeira na conta padrão da filial.
Títulos Vencidos Contas a Pagar: Traz os títulos do Contas a Pagar vinculados a conta financeira, cujo vencimento seja anterior a data base do cenário e que não tenham sido baixadas.
Carteira de Recebíveis: Traz os títulos a vencer da Carteira de Recebíveis que estejam vinculados a um contrato de cobrança bancária.
Pagamentos Eletrônicos Agendado: Traz os valores dos títulos com pagamento eletrônico agendado para pagamento em datas anteriores a data base do cenário que ainda não tenham sido baixados via processamento do aquivo de retorno do HBK ou baixa manual.
Limite da Conta: Traz o limite de crédito da conta financeira informado no cadastro de contas financeiras.
Limite Disponível: Traz o limite de crédito disponível da conta financeira calculado diariamente de acordo com o saldo de abertura da conta financeira. O Limite Disponível é recomposto diariamente de acordo com as entradas e saídas prevista.
Saldo Contas de Aplicação: Retorna o saldo das contas de Aplicação de Recursos e Conta Garantida que possuam o mesmo número de Agência e Conta Correte da Conta de Movimento Principal, ou seja, para que seja apresentado um valor de Contas de Aplicação a contas financeiras deverão possuir o mesmo número de Agência e Conta Corrente, caso as contas possuam números de Agência e Conta diferentes, os saldos da conta aplicação não serão considerados como saldo de Contas Aplicação, podendo ser considerados como uma conta corrente normal.
Cheques Pré-datados: Permite informar os cheques pré-datados emitidos e que ainda não tenham sido compensados, com possibilidade de comprometer ou não o saldo disponível da conta financeira até a data prevista para compensação do cheque.
Valores Bloqueados: Permite informar os valores recebidos em conta financeira, mas que por algum motivo qualquer estão bloqueados para uso, como por exemplo, depósitos de cheques não compensados e liberados, com possibilidade de comprometer ou não o saldo disponível da conta financeira até a data prevista para liberação do valor bloqueado.
As origens de Cheque Pré-Datado e Valores Bloqueados não buscam dados dos valores bloqueados no Mega, todos os valores devem ser digitados manualmente para simular o comprometimento ou não, dos saldos disponíveis.
Transferências: Permite simular a realização de transferências de recursos entre as contas financeiras vinculadas ao cenário, as transferências realizadas a partir desta funcionalidade são somente para efeito de simulação, não realizando qualquer operação de transferência nos outros módulos do Mega.
Variáveis Dinâmicas: São variáveis cujo valor é calculado através de fórmulas personalizáveis, tendo como base as demais variáveis vinculadas as cenários.
Cadastro de Cenários
No cenário são definidas as datas de início e fim do Fluxo de caixa, as contas financeiras participantes do fluxo, bem como quais as variáveis deverão ser apresentadas no Fluxo de Disponibilidades.
Ao criar um cenário de Fluxo de Disponibilidades se deve informar os seguinte itens:
1. Descrição: Um nome para o Cenário.
2. Data Base: Data de início do Fluxo de Disponibilidades. Data do saldo inicial das contas financeiras, ou seja, será considerado o saldo inicial na data base para compor os valores de cada conta financeira.
3. Duração(Dias): Deve-se informar a duração em dias do fluxo de caixa, ou seja, por quantos dias será calculada a previsão do fluxo de caixa. Devido ao Fluxo de Disponibilidades ser voltado ao acompanhamento do fluxo de caixa de curto prazo, recomenda-se não utilizar períodos muito grandes, acima de 30 dias, sob risco de deixar o processo do Fluxo de Caixa lento.
4. Dias Úteis: Quando marcado apresentará o fluxo de disponibilidade demonstrando apenas os dias úteis no fluxo, ou seja, desconsiderando sábados, domingos e feriados.
Caso existam movimentações bancárias nos dias não úteis, o processo acumulará os valores destes movimentos no próximo dia útil e os movimentos estarão disponíveis para visualização nos detalhes das informações da variável.
Quando o cenário do fluxo de disponibilidade estiver com o parâmetro “Dias Úteis?” marcado, não será possível realizar movimentações de transferências nos dias não úteis, uma vez que os mesmos não serão demonstrados no fluxo.
5. Dias corridos: É possível informar a quantidade de dias corridos exibidos na planilha.
6. Controle do agrupamento de dias corridos: É possível agrupar parte do período do fluxo em mensal ou semanal, facilitando assim a compreensão e acompanhamento do fluxo de caixa.
7. Considerar Pagamento em Aberto: Indica se devem ser considerados no fluxo, pagamentos agendados porém ainda não baixados.
8. Cenário Fluxos: Cenário de Fluxo de Caixa Previsto do Painel Gerencial de onde serão buscadas as previsões de contas a pagar, contas a receber utilizados para calcular o fluxo de Disponibilidades futuro.
O Fluxo de Disponibilidades considera somente os títulos do Fluxo de Caixa Previsto, respeitando a parametrização de datas e filtros do cenário. Por considerar somente os títulos que estejam presentes no Cenário do Fluxo Previsto, um novo título lançando no módulo Financeiro somente será considerado no Fluxo de Disponibilidades após a atualização do Datawarehouse do Painel Gerencial e a atualização do cenário do Fluxo Previsto.
9. Critério para Saldo: Indica qual o critério de saldo será utilizado para trazer o saldo inicial das contas financeiras.
10. Atualização automática: Permite definir que ao abrir o fluxo, os valores sejam atualizados automaticamente.
11. Responsável: Indica o usuário responsável pelo cenário, ou seja, usuário que criou o cenário.
Aba Contas Financeiras: permite selecionar quais Contas Financeiras serão mostradas no Fluxo de Disponibilidades:
Aba Variáveis: Permite selecionar quais informações serão mostradas no Fluxo de Disponibilidades.
As variáveis “Saldo Inicial do Dia” e “Saldo Final do Dia” são obrigatórias em todos os cenários, as demais variáveis são opcionais, ficando a critério do utilizador definir quais variáveis devem ser consideradas no Fluxo de Disponibilidades.
Cada uma das variáveis vinculadas ao cenário também possui uma opção que define se será visível no Fluxo de Disponibilidades. Esta opção é útil para a criação de variáveis intermediárias, que são utilizadas como base de cálculo de outras variáveis, mas que não tem necessidade de serem apresentadas no resultado final por apresentarem resultados intermediários, simplificando desta forma as fórmulas e o Fluxo de Disponibilidades Final.
A ordem em que as variáveis são apresentadas na tela de vinculação interfere na ordem em que as do tipo FORMULA são processadas. A ordem em que as variáveis do tipo FORMULA são processadas é muito importante quando temos variáveis com fórmulas que utilizem outras variáveis do tipo FORMULA, pois uma variável utilizada em outra deverá ser processada antes da próxima utilizar o resultado da inicial.
Aba Usuários: Permite definir as permissões aos usuários quanto a visualização ou edição do Fluxo de disponibilidades. O cenário e o fluxo de disponibilidades são permitidos “editar e visualizar” ou somente “visualizar”.
Edição:
Não poderá alterar nenhum valor no fluxo;
Permite mostrar os detalhes dos valores, mas sem permissão para alterar;
Não permite replanejar o fluxo pelo menu “Replanejar”.
Alteração:
Não permite abrir o fluxo de caixa.