A rotina de Transferência de Valores para o Kardex tem como objetivo transferir os valores de custo unitário do item por movimento, calculado pelo módulo Custo Contábil. Para realizar essa transferência, acessar o botão Opções/Processos/Transferência de Valores / Kardex e informar quais os movimentos terão seus valores transferidos.
Para buscar os movimentos, a tela possui filtros por períodos e/ou um intervalo de itens. Após aplicar o filtro é possível visualizar os movimentos e informações como, o valor do custo unitário do item (coluna Custo Contábil), que é o valor que será transferido para o Kardex e por esse motivo, esta destacado na cor amarela.
Por padrão todos os movimentos retornados no filtro são marcados para serem transferido para o Kardex.
Através do botão "Transferir Kardex" a transferência dos valores dos movimentos selecionados será efetivada.
Para os movimentos que não atualizam custo, não será possível visualizar o valor transferido na tela do Kardex, pois os valores são calculados de forma online. Nessa situação é possível visualizar o valor transferido no campo "Custo Unitário Aquisição" da tela de movimentação de estoque.
Para os movimentos que atualizam custo, é possível visualizar o valor transferido na coluna "Custo Aquisição" na tela do Kardex ou no campo "Custo Unitário Aquisição" da tela de movimentação de estoque.
Tipos de Fechamento do Custo Contábil
Os tipos de fechamento do Custo Contábil foram definidos de acordo com as práticas mais comuns existentes no mercado para cálculo de custo dos itens. Este processo do sistema permite atender empresas de diferentes segmentos através da alteração da forma de valorização dos movimentos.
A valorização utiliza as movimentações de estoque que alteram o custo médio do item à fim de calcular seu valor de saída e, as movimentações de ordem que assumem os custos de suas matérias-primas e componentes para compor o custo final de um item fabricado.
Parametrização
Na tela de parâmetros do módulo Custo Contábil, na aba Tipo de Fechamento, possibilita definir em linhas gerais como é feito o fechamento de custo na organização.
A ordenação que os movimentos são processados pode ser realizada de quatro formas:
- Low Level Code (Período)
- Low Level Code (Diário)
- Customizado
Low Level Code (Período)
Os movimentos são ordenados pelo Low Level Code do item, em seguida pela Sequência fixa de Critérios, em seguida pela data da movimentação e em seguida pela sua Sequência de Lançamento.
O custo médio do item é calculado durante todo o período, ou seja, todas as entradas do período são processadas e em seguida todas as saídas são valorizadas usando o custo calculado:
Low Level Code (Diário)
Os movimentos são ordenados pela data da movimentação, em seguida pelo Low Level Code, em seguida pela Sequência fixa de Critérios e em seguida pela sua Sequência de Lançamento.
O custo médio do item é calculado a cada dia, ou seja, todas as entradas do dia são processadas e em seguida todas as saídas são valorizadas usando o custo calculado:
Customizado
Todas as opções de ordenação existentes ficam disponíveis para escolher de qual forma os movimentos serão processados:
Critérios de Valorização
Esse cadastro tem como objetivo classificar os tipos de movimento do módulo Administração de Materiais e do módulo Manufatura que são vinculados no Custo Contábil.
Os critérios atuais existentes no sistema são:
| Código do Critério | Descrição |
| 1 | Entrada de quantidade no item sem valor |
| 2 | Saída de quantidade no item sem valor |
| 3 | Entrada de valor no item sem quantidade |
| 4 | Saída de valor no item sem quantidade |
| 5 | Entrada de quantidade e/ou valor no item |
| 6 | Saída de quantidade e/ou valor no item |
| 7 | Compra – Entrada de valor e quantidade no item – valor do Kardex |
| 8 | Devolução de Compra – Saída de valor e quantidade no item – valor do Kardex |
| 9 | Entrada de quantidade e valor a médio padrão |
| 10 | Saída de quantidade e valor a médio padrão |
| 11 | Requisição de ordem - Saída do item e entrada no processo |
| 12 | Recebimento de ordem - Saída do processo e entrada no item |
| 13 | Entrada de mão de obra / Beneficiamento / Despesa na Ordem - Entrada de valor na ordem |
| 14 | Entrada de valor e ou quantidade na ordem |
| 15 | Saída de valor e ou quantidade na ordem |
| 16 | Devolução de Demanda – Saída de valor da ordem / Entrada no estoque |
| 17 | Saída de valor e quantidade do estoque / Entrada de valor e quantidade na ordem |
| 18 | Refugo de Ordem – Saída de valor e quantidade da ordem / Entrada de valor no estoque |
| 19 | Estorno de Refugo – Saída de valor do item / Entrada de valor e quantidade na ordem |
| 20 | Entrada feita pelo valor original no movimento - Vínculo entre movimentos (Transferência - Entrada) |
| 21 | Valorização de subproduto da Ordem (pelo Precificador do Custo Padrão) |
| 22 | Devolução de Venda - valorizada pelo CMM |
| 23 | Saída por transferência interna de almoxarifados (Transferência - Saída) |
| 24 | Saída por Transferência entre Grupos |
| 25 | Entrada por Transferência entre Grupos |
| 26 | Valorização de Transferência Saída |
| 27 | Valorização de Transferência Entrada |
| 28 | Recebimento Ordem - Saída do Processo Entrada no Item - Proporcional de Mão de Obra/GGF e Material |
| 29 | Recebimento Ordem - Saída do Processo Entrada no Item - Proporcional de Mão de Obra/GGF |
| 30 | Recebimento Ordem - Saída do Processo Entrada no Item - Proporcional de Material |
| 999 | Critério para tipos de movimento não parametrizados |
A ordem que os critérios são processados está definida na Sequência Fixa de Critérios.
Para configurá-los acesse no módulo Custo Contábil em Opções / Cadastros / Critérios de Valorização por Tipo de Movimento. Insira ou edite, e informe o código do critério no campo Cód. da Rotina de Val:
Sequência Fixa de Critérios
O MegaERP possui internamente uma sequência fixa para processar cada um dos critérios de valorização apresentados anteriormente:
- Saídas por Transferência entre Grupos (Critério 24);
- Entradas por Transferência entre Grupos (Critério 25);
- Entradas de Sub-Produto (Critério 21);
- Entradas por Frete, Compras ou Produção (Critérios 3, 7, 12, 28, 29, 30);
- Saídas por Devolução de Compra (Critério 8);
- Saídas por Transferência Interna entre Almoxarifados (Critério 23);
- Entradas por Transferência Interna entre Almoxarifados (Critério 20);
- Outras Entradas (Critérios 1, 5, 9, 16 e 18);
- Entradas por Devolução de Venda (Critério 22);
- Saídas (Critérios 2, 4, 6, 10, 11, 13, 14, 15, 17 e 19);
A Sequência de Critérios faz parte da ordenação dos movimentos durante o processamento, é automaticamente inclusa nos tipos de fechamento por Low Level Code (Período e Diário) e, também fica disponível para ser parametrizada no tipo de fechamento Customizado.
Consulta da Valorização
Após realizar o processo de fechamento será possível consultar a valorização da transferência nas telas Movimentos e Saldos do módulo Custo Contábil. Conforme imagens a seguir:
Contabilização do custo do item pelo valor do Custo Contábil
O módulo Custo Contábil disponibiliza variáveis de contabilização para os movimentos que passaram pelo processo de Fechamento.
Essas variáveis permitem que os valores calculados possam ser utilizados para o processo de contabilização.
Configuração
Criação / Alteração da definição de contabilização
No módulo Global, acessar o menu Configurações / Contabilização / Definição e selecionar o tipo de ação desejado, na aba Contabilização selecionar uma sequência (Seq.) ou adicionar uma nova, e clicar no botão Itens.
Na tela Itens de Contabilização, preencher o campo Valor com a variável desejada, é ela quem definirá como o sistema irá contabilizar o valor do documento.
Código de Ação
No módulo Global em Configurações / Códigos de Ação, adicionar ou alterar um código de ação do tipo da variável criada / alterada, marcar para integrar com a Contabilidade. Na pasta Contabilidade, vincular a definição da contabilização criada / alterada no campo "Código".
Para códigos de ação do tipo "Estoque - ESTOQ" é necessário vincular na aba "Recebimento / Movimentação" o tipo de movimento que será utilizado na movimentação de estoque.
Transferência de Valores do Custo Contábil para o Kardex
No módulo de Custo Contábil, em Opções / Processos / Transferência de Valores Kardex, informar o período contábil e clicar no botão Aplicar. Selecionar os movimentos e clicar no botão Transferir Kardex.
Consultar Saldo Contábil
Para consultar o saldo do item, no módulo Custo Contábil, acessar o menu Opções / Custo Contábil / Saldos, filtrar o item e clicar no botão Zoom.
Verificar o valor destacado nas abas "Unitário MC" e "Unitário MA" (MC - Moeda Corrente / MA - Moeda Alternativa).
O valor que será considerado é o do campo "Total" que está no grupo "Final".
Realizar a Contabilização
Acessar a Agenda de Contabilidade (Contabilidade / Opções / Utilidades / Integração / Configuração da Agenda) e executá-la no período que compreenda os movimentos de integração na data do documento e tipos de ações desejadas.
Consultar Lançamentos
No módulo Contabilidade em Opções / Movimentações/ Lançamentos, é possível pesquisar e consultar os lançamentos contábeis com a opção de visualizar o documento original que deu origem ao lançamento.
