Executando
Apuração e Geração
Através da opção Apuração e Geração é possível realizar a apuração do IRPJ e da CSLL abrangendo todas as formas de tributação, realizar a geração das guias para pagamento e posterior envio do arquivo da ECF para transmissão à Receita Federal.
Na tela Mega ECF – Apuração e Geração, definir:
- O ano-base para apuração e posterior geração;
- A forma de apuração da empresa – Anual ou Trimestral, para emissão da ECF utilizar a opção Todos;
- Intervalo de datas para as Situações Especiais estabelecidas pelo Governo. Este caso se aplica a situações onde seja necessário gerar uma ECF parcial sendo a data final igual a data da situação especial ou do evento, ou duas ECFs sendo uma com data final igual a data da situação especial ou evento e outra com data inicial igual a data imediatamente posterior à situação especial ou evento.
Após informar esses dados, clique em OK e prossiga com a apuração e emissão da ECF.
Neste momento as contas do Plano de Contas da empresa ficarão disponíveis para serem importadas através da opção Integração > Nativa - Banco de Dados > Importação Plano de Contas Contábil.
Geração
A opção Geração não possui a apuração de impostos, portanto ela será utilizada apenas para gerar os blocos 0, J, K, L, X, Y e 9 do ECF.
Na tela Mega ECF – Geração, informar o ano-base, o tipo de apuração da empresa e o período para as Situações Especiais.
Nesta opção, após o Mega ECF ter gerado o arquivo da ECF com os blocos atendidos pelo sistema, este deverá ser importado no validador da Receita para ter os blocos M, N, P, T e U complementados pelo usuário com os dados relativos às apurações de IRPJ e CSLL feitas externamente ao módulo.
Pré-requisitos
Os seguintes pré-requisitos devem ser atendidos para que seja realizada a apuração dos impostos e a geração do arquivo da ECF:
- Todas as filiais ativas devem possuir o mesmo padrão de Plano de Contas e Centro de Custos;
- Todas as filiais ativas devem possuir a mesma Organização Responsável;
- A contabilidade deverá estar encerrada na data final do mês ou trimestre informado;
- Como para o ECF o sistema considera o mesmo vínculo de Contas Contábeis e Contas Referenciais feitos para a ECD, para a importação dos Planos é necessário que nos parâmetros da ECD, o item "Gera registro I051" esteja marcado. Este parâmetro é acessado no módulo Contabilidade, menu Opções / Cadastro / Relatórios Magnéticos / ECD / Parâmetros, aba Configuração;
- Para que seja possível importar os saldos por Centro de Custo, estes deverão ser referenciados no momento de fazer os vínculos das Contas Contábeis com as Contas Referenciais. Além disso, nos parâmetros da ECD, o item "Gera arquivo com informações de centros de custos" também deverá estar marcado. Este parâmetro é acessado no módulo Contabilidade, menu Opções / Cadastro / Relatórios Magnéticos / ECD / Parâmetros, aba Configuração;
- Uma mesma Conta Contábil não poderá ser vinculada a mais de uma Conta Referencial, exceto se estiverem relacionadas a centros de custos diferentes em cada vínculo.
Cadastros
Quando ainda não existem os cadastros na empresa e ao acessar o Mega ECF pela primeira vez, é exibida a seguinte barra de botões.
Empresa
Ao acessar o ECF pela primeira vez, o usuário deverá clicar no botão Nova e fazer o cadastro da empresa.
É importante lembrar que, se não estiver cadastrado o CNPJ e o código do município, no cadastro da empresa, os campos não serão preenchidos automaticamente e não será possível prosseguir com o cadastro.
