Armazena dados sobre a estrutura dos empreendimentos imobiliários, ou mesmo obras a serem lançadas pela empresa. A hierarquia das estruturas segue a apresentação das abas exibidas, a saber: Empreendimentos, Etapas, Blocos, Unidades e Garagens, sendo que os dois últimos ocupam o mesmo nível.

As apropriações financeiras e contábeis (Centros de Custo e Projeto) podem ser definidas em qualquer nível de estrutura, conforme o detalhamento desejado pela empresa.

Conforme já mencionado anteriormente, os empreendimentos aqui apresentados são apenas pertencentes à empresa ativa e não todos os empreendimentos cadastrados no sistema.

Processos: Nesta coluna, ao clicar no ícone selecionado, são apresentados os parâmetros das estruturas referentes aos módulos Gestão Comercial, Carteira de Recebíveis e Contabilidade Imobiliária.

Outros

Atualizar: Ao alterar a data base e atualizar, as alterações são descartadas, inclusive as informações da guia ocorrências, caso tenham sido feitas alterações.
Frações:

Frações: Nesta tela as estruturas são organizadas por bloco, e as frações (exceto ideal) consideram a posição das frações na data base informada.

O totalizador permite conferir se o empreendimento totaliza 100 (garagens e unidades). O processo não finaliza caso o totalizador não seja 100 para cada tipo de fração.

Para as unidades que possuem garagens vinculadas, são demonstradas as garagens e o total de fração da unidade que corresponde as garagens vinculadas de forma separada da unidade, sendo que a fração da unidade é demonstrada considerando somente a fração da unidade, sem somar o valor das frações de garagens.
Ao alterar a fração de uma garagem que está vinculada a uma unidade, os valores das frações das garagens na unidade em questão são ajustados automaticamente.
Na coluna Total Frações, não são consideradas as frações de garagens que possuem vínculo com unidades, pois a fração destas garagens já são consideradas no total de frações das unidades. Portanto, não é exibido o valor da garagem na coluna Total Frações caso essa esteja vinculada a uma unidade.

Ocorrências: A tela de ajuste das ocorrências permite maior flexibilidade, podendo ajustar as ocorrências existentes e excluir ocorrências inseridas incorretamente.

Não é possível alterar uma data de ocorrência de desvinculação caso a ocorrência fique com data anterior a data de vinculação da unidade;
Não é possível alterar uma data de ocorrência de vinculação caso a ocorrência fique com data posterior a data de desvinculação da unidade;
Na exclusão de ocorrências, são excluídas tanto a ocorrência de vinculação quanto a ocorrência de desvinculação;
Não é possível excluir a ocorrência atual de vinculação da garagem, pois a situação atual da garagem é vinculada a unidade;
Não é possível alterar/excluir uma ocorrência com data anterior a data base informada no processo;
Ocorrências com data superior a data base somente podem ser alteradas desde que a nova data da ocorrência seja maior ou igual à data base;
As ocorrências alteradas terão o código de usuário alterado conforme quem realizou as alterações;
Ao atualizar as ocorrências, todas as alterações e exclusões serão desfeitas.

Importar: Essa tela possibilita importar as frações do empreendimento de um arquivo excel (csv, txt) para facilitar a distribuição das frações. É possível configurar o separador decimal e separador de campos, parâmetros dos dados e o leiaute do arquivo.

Clique em Avançar, em seguida será apresentada a tela para configurar o separador dos campos e após, a tela para parametrizar a importação:

Na opção Selecionar Arquivo de Dados, escolha o arquivo a ser importado, após selecioná-lo é possível configurar a exibição da importação, ao desmarcar o combo box, a opção desmarcada não será apresentada na importação.
Ao finalizar a configuração, clique em Avançar.

É demonstrada a legenda da importação. Clicando em Avançar são demonstradas as informações da importação.

Opções:

Alterar Data de Entrega Efetiva: Como o processo de apropriação imobiliária IFRS possui a data de entrega das unidades como um dos principais controles para a apropriação da receita, então, foi desenvolvido uma nova wizard para possibilitar a modificação da data de entrega efetiva das unidades e garagens, com ela será possível selecionar todas as unidades, um ou vários blocos, uma ou várias unidades e/ ou garagens.

Nesta tela também será possível aplicar uma data desejada, substituir uma data existente por outra, aplicar a data de entrega do bloco ou aplicar a data de entrega do contrato.

Esta wizard também possui uma novidade, para selecionar as unidades ou garagens desejadas será possível selecionar alguns itens aleatoriamente mantendo pressionado a tecla ctrl ou uma sequência de itens mantendo pressionado a tecla shift. Com esta nova seleção será possível selecionar blocos aleatórios, bastando selecionar qualquer registro do bloco mantendo a tecla ctrl pressionada e selecionar o botão Selecionar e em seguida o item Bloco, repetindo este processo poderá ser feito a seleção de vários blocos do empreendimento. Caso deseje selecionar todas as unidades com exceção de algumas, basta pressionar o botão Selecionar e em seguida o item Todos, depois manter pressionada a tecla ctrl e clicar sobre os itens que deseja retirar dos registros selecionados.

Esse campo pertence ao cadastro de garagens e unidades, portanto será possível encontra-los na Unidades ou Garagens do cadastro de estruturas, em seguida sobre o botão Editar e no item Alterar uma Unidade ou Alterar uma Garagem. Este campo também está disponível nas as opções Alterar Várias Unidades e Alterar Várias Garagens.

Empreendimento

É a estrutura de mais alto nível. Representa o todo do espaço físico ocupado pelo empreendimento podendo ser subdividido conforme a necessidade dentro das estruturas citadas anteriormente e que serão descritas na sequência, ou seja, ele é o tipo de construção a ser realizada.

Em sua essência, este cadastro apresenta os mesmos dados cadastrados pelo item Estruturas. E ainda possibilita realizar as mesmas operações para os seguintes tipos:

Residencial
Comercial
Industrial
Loteamento
Misto

Quando falamos que o empreendimento é a maior estrutura, queremos estabelecer os seguintes critérios:

01 – Empreendimento – É a obra em si na sua totalidade, ou seja, toda a construção a ser realizada no local.

02 – Etapa – as vezes, de acordo com o tamanho ou recursos da construção, divide-se a execução da obra por etapas ou fases de construção, a qual pode conter um ou mais blocos.

03 – Blocos – Todo empreendimento possui i no mínimo um bloco de construção, sendo possível ter vários blocos. Os blocos são os edifícios (ou torres, ou quadras) de um empreendimento.

Exemplo:

Um empreendimento residencial possui 2 etapas, cada uma com 3 blocos:

Empreendimento Vale Feliz
    Etapa 01
         BLC01 - Edifício Amizade
         BLC02 - Edifício Amor
         BLC03 - Edifício Alegria

    Etapa 02
         BLC01 - Edifício Bondade
         BLC02 - Edifício Beleza
         BLC03 - Edifício Boa Vontade

Geral

Os primeiros 5 campos localizados na parte superior desta tela informam em qual empreendimento está se trabalhando. Estes campos são preenchidos automaticamente pelo sistema.

Nome comercial: Deverá constar o nome da estrutura segundo o memorial descritivo.

As apropriações financeiras, contábeis e informações para os módulos de construção (Centros de Custo Comercial, Engenharia e Projeto) aqui definidas serão acatadas pelas estruturas inferiores a esta.

C.Custo Comercial: Será usado para a área comercial da empresa.

C.Custo Engenharia: Será usado para as áreas de construção. Nos casos em que a empresa não usa o centro de custo engenharia, o sistema irá atribuir automaticamente a esse campo o mesmo centro de custo do setor comercial.

Dados Complementares

Taxa de Administração: É a taxa cobrada sobre o valor do empreendimento quando a empresa somente administra o empreendimento.

Aliq. ISS: Alíquota de ISS para a taxa de administração.

Tipo: O tipo da taxa de administração será utilizado no módulo Painel Gerencial, e tem o objetivo de diferenciar a forma de cálculo do imposto que incide sobre a taxa de administração. Podendo ser de dois tipos, dividendos diferenciais e NF de serviço (normal).

Taxa de Gerenciamento: É a taxa cobrada sobre o valor do empreendimento quando a empresa somente gerencia o empreendimento.

Taxa de Fruição: É a taxa cobrada pela empresa para cobertura do período em que a unidade ficou a disposição do comprador que no momento efetua a devolução do imóvel por força de distrato.

Datas de Início e Término da Obra: São datas informativas, utilizadas pelo módulo Administração de Projetos no cronograma do orçamento.

Regra de fatores de Correção: Indica se será utilizado o cadastro de Regra de Fatores de Correção, com opções de considerar todo o fluxo da proposta, ou desconsiderando parcelas de sinal. O cadastro das regras é feito no módulo Comercial (Cadastros / Regras de Fatores de Correção).

Região: Região onde está localizado o empreendimento, podendo ser selecionado apenas as regiões cadastradas com o tipo venda. Este campo é utilizado pelo Módulo Painel Gerencial.

As Áreas devem ser extraídas da documentação da obra e são apenas informativas.

Construção Prefeitura: Área total registrada no projeto da prefeitura.

Construção Equivalente: Área de aproveitamento das unidades em relação a área total aprovada no projeto da prefeitura.

Construção Total: Área total à ser construída.

Área Equivalente: Área de aproveitamento das unidades em relação a construção total.

Tipo do Empreendimento: Indica o tipo de empreendimento utilizado na geração da DIMOB. Possui as opções 'Rural' e 'Urbano'.

Calcular Taxa para o empreendimento: Este parâmetro é utilizado no módulo Painel Gerencial Fase II, no processo de geração do fluxo do empreendimento para o Eestudo de viabilidade e planejamento estratégico. O parâmetro indica se na geração do fluxo do empreendimento deverá ou não ser calculada a taxa de administração para o empreendimento. Calcular taxa para os co-Investidor: Este campo indica se deverá ou não ser calculado taxa de administração para co-investidores.

Botão Campos Específicos: Ao clicar neste botão, o sistema abrirá uma tela onde será mostrado campos previamente definidos. Este campos poderão ser informações adicionais para complementar o cadastro de Estruturas.Esta opção também está disponível para o cadastro de Bloco, Unidade e Garagem.

Lembrando que estes campos previamente definidos somente poderão ser criados mediante o auxílio do suporte da Mega Curitiba, pois necessita de intervenção direta no banco de dados para esta disponibilização.

Padrões para Web / ERP

Tela que permite definir dados padrões a serem utilizados para o empreendimento no momento da
inserção de uma proposta através do Mega web.

Os clientes que utilizam o recurso de web do Mega permitem aos seus futuros clientes, através do site na web, lançarem propostas de compra para imóveis disponíveis no sistema. Quando o usuário insere uma proposta, os campos de correção, resíduos e comissão não são disponíveis a ele, pois o objetivo é uma proposta simples, apenas com informações que o usuário tenha condições de escolher. Assim, o sistema lê nesta os padrões a serem utilizados pelo empreendimento, e decide se a proposta do cliente é viável ou não.

Empreendimento Disponível no Portal de Cliente:Tem como função definir se o empreendimento estará ou não disponível na Web. Caso seja marcado as propostas que estão sendo editadas no Portal de Vendas, serão automaticamente bloqueadas (ficam pintadas na cor preta) no Mega Desktop, evitando assim a concorrência, caso não marcado, as propostas não serão bloqueadas.

Parâmetro no cadastro de Estrutura que defini se a mesma pode ser vendida pelo web Comercial.
Campo para definição se o Empreendimento em questão estará ou não disponível para venda através da interface Web (Portal de Vendas) do módulo Comercial. Quando este campo é marcado para um Empreendimento tal passa a ficar visível na internet.

Indicar como default do Empreendimento?: Indica se o Contrato Bancário e a Conta Financeira cadastrada no Empreendimento sempre serão utilizados, mesmo se num contrato da carteira estiver cadastrado um outro Contrato Bancário/Conta financeira.

Considerar para o cálculo da faixa percentual o valor de Sinal: Se marcado, indica que para a aplicação da faixa de percentual (para comissões tipo prêmio na proposta) será utilizado Valores de Sinal dentro de 30 dias contados a partir da data de cadastro da proposta. Por padrão, esse parâmetro estará desmarcado, considerando o Valor Presente para aplicação dessas faixas.

Considerar para o cálculo do PV o Valor Nominal: Por padrão, esse parâmetro virá desmarcado, considerando no cálculo do valor PV e VGV, valores com comissão descontada, caso haja. Caso parâmetro marcado, os valores de PV e VGV não serão sobre os valores com comissão e sim sobre os valores nominais (sem o desconto da comissão).

Os parâmetros Considerar para o cálculo da faixa percentual o valor de Sinal e Considerar para o cálculo do PV o Valor Nominal serão considerados sempre se foram marcados no empreendimento.Para novos empreendimentos, será sugerido como padrão, os parâmetros definidos na filial.

Endereço

Informações sobre o endereço do empreendimento. Deve preferencialmente ser preenchido através do CEP.

Imagem

A Imagem mostra a imagem do empreendimento, aceita arquivos de imagem.

Croqui

A Croqui mostra o croqui do empreendimento, aceita arquivos de imagem.

Descrição

A Descrição conterá um texto com uma breve descrição do empreendimento.

Apropriação Imobiliária

Tipo Ap. Fiscal: pode ser Analítico, Sintético ou Sem Tipo:

Analítico: Utilizado sempre que a empresa possui os contratos com clientes controlados pela Carteira de Recebíveis do Mega.

Sintético: É utilizado quando a Empresa não possui contratos com clientes controlados pelo sistema Mega.

Sem Tipo: Esta opção é utilizada quando o empreendimento não processa a Apropriação. Ao definir como Sem Tipo o empreendimento não será listado na Tela de Assistente para a Apropriação Fiscal da Carteira de Recebíveis.

Ação Ap. Fiscal: Informar Código de Ação para a contabilização da movimentação de apropriação imobiliária contemplando Movimento de Estoque, Custo Orçado, Receita Diferida e Custo Diferido.

Ação Pós Entrega: Informar o código de ação do novo parâmetro "Ação Pós Entrega"

Baixar do estoque as unidades alugadas: parâmetro que permite ao usuário baixar do estoque as unidades que possuem contrato de aluguel. A baixa do estoque será feita por transferência, ou seja, quando a unidade for alugada, o custo de estoque da unidade irá ser baixado pela variável de transferência da seguinte forma:

Se a unidade for alugada no mês, o sistema fará a baixa do custo acumulado em estoque da unidade para a variável transferência, zerando o saldo da unidade.

Caso a unidade esteja alugada em meses anteriores, o sistema irá fazer a baixa do custo do mês do estoque para a variável de transferência.

Para melhor controle das unidades alugadas e acompanhamento no Mapa de Estoque, existem 2 situações para aluguel: para as unidades alugadas no mês há a situação 7 e para as unidades alugadas em meses anteriores a 8, sendo que para ambas as situações será utilizado o tipo de baixa 2 – Baixa por transferência.Ao marcar o parâmetro Baixar do estoque as unidades alugadas todo a Apropriação processada para o empreendimento passará a considerar e baixar o estoque das unidades alugadas. Caso o parâmetro fique desmarcado, a Apropriação será processada considerando as unidades alugadas como unidades em estoque, assim como é atualmente.

Para quem já tem a Apropriação processada para o empreendimento e o mesmo já vêm sendo processado considerando as unidades alugadas como estoque, mas a partir de um certo momento deseja baixar do estoque as unidades alugadas, no primeiro mês em que for processado a Apropriação com o parâmetro marcado, o sistema irá fazer toda a baixa do estoque das unidades alugadas para a variável de transferência, independente se a unidade foi alugada no mês ou em meses anteriores. Ou seja, o sistema irá baixar todo o acumulado das unidades alugadas para a variável de transferência, zerando o saldo de estoque das unidades. Nos meses subseqüentes o processo seguirá normalmente, baixando o custo do mês das unidades alugadas em meses anteriores e o custo acumulado + custo do mês para as unidades alugadas no mês. Portanto, ao marcar o parâmetro não será necessário reprocessar a Apropriação do empreendimento desde o início, pois o sistema fará o tratamento a partir do próximo mês processado.

Percentual de Custo incorrido do Projeto: visa atender a uma necessidade de se ter um mesmo projeto vinculado a mais de um empreendimento e ambos os empreendimentos possuem Apropriação Imobiliária. Com a definição do percentual do projeto para cada empreendimento, é possível dividir o custo que será considerado para um e para outro empreendimento.

Defasagem dos índices: Os processos de apropriação imobiliária, as vezes, se faz necessário efetuar correções do custo orçado.

Custo Diferido: Definir como o custo diferido será tratado.

Calcular ajuste do CIV Realizado Diferido: Se o parâmetro não estiver marcado, o CIV Realizado será calculado aplicando-se o percentual de recebimento do mês sobre o total de custo diferido a realizar no mês, ou seja, Saldo Inicial Diferido + Transferência (custo do mês, conforme relatório de estoque). Se o parâmetro estiver selecionado, o valor de CIV Realizado será calculado aplicando-se o percentual recebido no mês sobre o saldo inicial de custo diferido e será calculado um valor de Ajuste do CIV, onde será aplicado o percentual total recebido até o mês sobre o valor de custo transferido do estoque.

Considerar somente VO no % CIV: Se este parâmetro estiver marcado, o sistema irá calcular o percentual de CIV realizado no mês considerando somente o recebimento de VO acumulado da carteira e o saldo de VO do contrato acumulado. O cálculo do percentual será feito pelo total de recebimento de VO acumulado do contrato sobre o saldo de VO do contrato, o qual será composto pelo VO do contrato +/- renegociações.

Calcula CIV pelo Saldo Acumulado: somente ficará ativo se o parâmetro Considerar somente VO no % de CIV estiver selecionado, sendo assim a nova forma de cálculo do CIV Realizado do custo diferido somente será possível na forma de cálculo considerando somente o VO no percentual de recebimento. Atualmente, o cálculo do CIV Realizado do custo diferido, é calculado sobre o total de custo diferido no mês, que é composto pela soma do Saldo Inicial + Transferência do Estoque + Constituição do Custo Orçado. Com esse parâmetro, o cálculo do CIV passará a ser calculado pelo saldo Acumulado de custo diferido.

Vm de custo Diferido: Parâmetros referentes à variação monetária do custo diferido.

Não calcular VM: check box que define se deve ou não ser calculada a variação monetária do custo diferido para o empreendimento. Esse parâmetro só funciona quando é alimentado o campo A partir de. Caso ele esteja em branco, o sistema irá fazer a correção monetária normalmente. Para que o sistema volte a calcular a variação monetária, basta desmarcar o parâmetro.

A partir de: data em que deve ocorrer a paralisação do cálculo da variação monetária.

Custo Orçado: Definir se o empreendimento utiliza ou não Custo Orçado. Ao marcarmos esse parâmetro, o campo Valor Orçado fica habilitado para digitarmos o valor do orçamento. No societário mesmo sem ter Custo Orçado é necessário preencher o Campo Valor Orçado.

Valor Orçado: Informar o valor total do orçamento do empreendimento.

Orçado encerrado: Check box que deve ser marcado quando um empreendimento tem seu custo orçado encerrado devido ao encerramento da obra. É necessário informar também a Data de Encerramento do custo para que, no processo da Apropriação seja feito o encerramento do custo orçado do empreendimento na data informada. Caso a data não seja informada o processo não irá fazer o encerramento do custo orçado.

Data do Encerramento: Data em que o empreendimento deixará de constituir custo orçado pela Venda de unidades, e de apropriar custo orçado pelos custos do mês.
Corrigir saldo a realizar: Este parâmetro tem como objetivo corrigir somente o saldo a realizar do custo orçado do empreendimento. Caso o parâmetro esteja desmarcado (padrão atual), o sistema fará a correção sobre o saldo inicial de custo orçado cheio do mês. Caso o parâmetro esteja selecionado, a correção será sobre a diferença entre o saldo inicial de custo orçado cheio do mês e o custo acumulado incorrido.

Baixar custo de terreno pelo diferido: Baixar custo do terreno pelo diferido: Parametrização da forma que o custo do terreno será tratado depois que a unidade for vendida, se o empreendimento for controlado pelo custo orçado, é possível definir, através deste parâmetro que o custo do terreno seja transferido diretamente para o diferido sem passar pelo orçado.

Calcular Diferido sobre o custo orçado e custo incorrido: No processo de Apropriação Imobiliária Fiscal a baixa do custo incorrido do estoque para as unidades vendidas será feita tanto para o custo orçado quanto para o custo diferido, ou seja, as baixas serão feitas simultaneamente. Além da baixa do estoque, a apropriação dos custos e cálculo do CIV realizado do custo diferido será feito tanto para o custo orçado quanto para o custo incorrido, sendo possível acompanhar os mapas e fazer a contabilização de ambos os valores.

Os parâmetros de encerramento só ficarão disponíveis caso o parâmetro Custo Orçado seja selecionado. Após serem informados os parâmetros e ser executado o processo da Apropriação para encerrar o custo orçado, tais parâmetros não devem mais ser alterados, pois o sistema continuará a considerá-los para os próximos meses da Apropriação. Após o encerramento do custo orçado, o sistema continuará a realizar a baixa do estoque de unidades vendidas posteriormente ao encerramento para o mapa de custo orçado, mas no mesmo momento, constituirá uma apropriação de venda, fazendo zerar novamente o custo orçado e transferindo o valor para o custo diferido.

Variáveis contábeis

Custo Redutora: Conta do grupo de apuração de custos, geralmente criado no plano de contas como grupo 4, abaixo do grupo de resultado. Essa conta será creditada pelo total de valores gastos na obra no mês, lançados nas contas de apropriação de custo. Trata-se de uma conta redutora do grupo 4, pois todo o valor incorrido nas contas de apropriação será lançado a crédito desta e a débito do estoque.

Estoque de Obras: Conta do ativo, grupo de Estoques. Receberá o débito referente aos custos incorridos no mês, o crédito referente à venda com baixa para custo orçado, diferido, transferência ou permuta, de acordo com o tipo da venda, e o débito quando houver distrato de unidade vendida.

Orçado a Realizar: Conta do passivo, que controla e demonstra a constituição do custo do empreendimento. No momento da venda de uma unidade, o sistema efetua, no relatório Mapa de Custos Orçados, o seguinte cálculo: Valor total do Orçamento X Fração Ideal da unidade vendida. O valor calculado é lançado a crédito da conta de Orçado a Realizar e a Débito da conta de Custo Diferido, constituindo assim o valor do custo no mês. Quando houver ajuste do orçamento (complemento ou redução), o sistema irá também lançar valores nessa conta, aumentando ou diminuindo seu saldo, de acordo com a natureza do ajuste.

Orçado Realizado: Conta do passivo, redutora da conta de Orçado a Realizar, que recebe o débito do valor dos custos incorridos no mês, diminuindo assim o valor orçado para o empreendimento.

Orçado Cheio: Conta utilizada pela Apropriação Fiscal Analítico, o qual trabalha buscando saldos contábeis diretamente nas contas contábeis. Nessa conta deve ser inserido, quando do início da Apropriação Fiscal Analítico, o valor total do orçamento para o empreendimento.

Receita Diferida: Conta do passivo, utilizada pela contabilização da Carteira de Recebíveis quando ocorre uma venda, momento em que se debita a conta de clientes e se credita essa conta, constituindo assim o saldo devedor do cliente.

Receita Realizada: Conta do passivo, redutora da conta Receita Diferida, que recebe um débito quando ocorre o recebimento de parcelas por parte do cliente, sendo sua contrapartida a conta de Receita Resultado, ocorrendo assim o reconhecimento da receita do mês. Essa conta está também nos parâmetros da Apropriaçao para permitir a decisão de reconhecer a receita no momento da contabilização da Carteira ou no momento da Apropriação, de acordo com a definição escolhida nos itens de contabilização do Empreendimento.

Custo Dif a Realizar: Conta do passivo, que trabalha da seguinte forma para empreendimentos com custo orçado: recebe o débito do valor da constituição do custo das unidades vendidas no mês, constituindo assim o valor total do custo diferido a realizar do empreendimento. Para empreendimentos sem custo orçado, quando ocorre uma venda, o sistema credita o estoque e debita essa conta, no valor do gasto acumulado até o momento para a unidade.

Custo Dif Realizado: Conta do passivo, redutora da conta de Custo Diferido, que recebe o crédito do valor do CIV, o qual é calculado utilizando-se o percentual de pagamento da unidade no mês, diminuindo assim o valor do diferido a realizar do empreendimento. A contra partida desse lançamento é uma conta de custo no resultado.

Custo Resultado: Conta do grupo de resultado, que receberá o débito referente ao custo efetivo das unidades no mês, calculado a partir do percentual de pagamento da unidade sobre seu saldo de Diferido a Realizar.

Receita Resultado: Conta do grupo de resultado, que recebe o crédito referente à receita do mês, de acordo com o que for parametrizado nos itens de contabilização. Como mencionado anteriormente, o reconhecimento da receita pode ser efetuado na contabilização da carteira ou na Apropriação, dependendo do que for parametrizado nos itens de contabilização.

Despesas VM Passiva: Conta do grupo de resultado, que recebe o débito da variação monetária do custo orçado, quando existir.

Receita VM Ativa: Conta do grupo de resultado, que recebe o crédito da variação monetária do custo diferido, quando existir.

É importante salientar que os lançamentos contábeis gerados a partir da contabilização da Apropriação sempre serão referentes ao valor total do empreendimento e não abertos por unidade. Para visualizar os valores de cada uma das unidades, pode-se utilizar os relatórios da Apropriação.

Societário

Apropriação Societária: Parâmetros para a geração da Apropriação Societária.

Calcular VM pós Chaves: Permite contabilizar em uma conta contábil diferente a receita de VM que acontecer após a entrega das chaves. Quem usa este recurso contabiliza este valor geralmente como receita financeira, e os valores antes das chaves são contabilizados como receita de venda de imóveis.

Calcular Descontos Societário: Permite que seja feito o reconhecimento do desconto concedido ao cliente de acordo com o percentual de andamento da obra.

Tipo de Desconto: A opção 'Tipo de Desconto' só poderá ser habilitada para alteração se a opção 'Calcular desconto societário' estiver selecionada, ha três opções: Desconto Padrão, Desconto Diferenciado ou Ambos. Por padrão, os empreendimentos estarão com a opção 'Desconto Padrão' selecionada. A cada alteração destas opções, é necessário refazer a apropriação societária.

Desconsiderar cláusula suspensiva: Como padrão na Apropriação Societária, somente são consideradas no processo as unidades que encontram-se vendidas, as unidades em cláusula suspensiva são consideradas como estoque. Porém, é possível que as unidades que estão em cláusula suspensiva também sejam consideradas no processo, apenas marcando esse parâmetro.

Ação Societária: Contabiliza valores de recebimento de contratos sem cláusula suspensiva.

Ação Cláusula: contabiliza valores de recebimento de contratos em cláusula suspensiva pelo código de ação de Cláusula, o qual deverá ser parametrizado para contabilizar em uma conta de adiantamento de clientes.

Ação Final Cláusula: contabiliza valores acumulados de recebimento de contratos que estão em final de cláusula pelo código de ação de final de cláusula, o qual deverá ser parametrizado para realizar a baixa do adiantamento.

Em um mês base podemos ter os três tipos de contabilização.

Ação Societária IFRS: Contabiliza valores de recebimento de contratos.

Ação Pós Entrega POC/IFRS: Definir o código de ação do novo parâmetro "Ação Pós Entrega POC/IFRS

Ação Antes Entrega IFRS: Contabiliza valores de recebimento de contratos antes da Data de Entrega pelo código de ação IFRS Antes da Data de Entrega, o qual deverá ser parametrizado para contabilizar em uma conta de adiantamento de clientes.

Ação Entrega IFRS: Contabiliza valores acumulados de recebimento de contratos depois da Data de Entrega pelo código de ação de IFRS Depois da Data de Entrega, o qual deverá ser parametrizado para realizar a baixa do adiantamento.

Custo Orçado – IFRS: Ao marcarmos esse parâmetro, define se o empreendimento utiliza ou não Custo Orçado. No societário mesmo sem ter Custo Orçado é necessário preencher o Campo Valor Orçado.

Apropriar Permuta: Ao marcarmos esse parâmetro, define se o empreendimento terá apropriação de Permuta ou não.

Impostos Diferidos: Uma vez feito o vínculo dos impostos nos parâmetros, o sistema já está preparado para fazer o cálculo automático e a contabilização dos impostos. O cálculo é feito no momento do processo da apuração societária do empreendimento e a contabilização, feita no processo de integração contábil. A base para cálculo dos tributos diferidos será calculada sobre a diferença entre o saldo promitente do mês base e o saldo promitente do mês anterior, sendo que o saldo promitente é calculado pela diferença entre o valor total de Promitentes e o valor total de Adiantamento. O cadastro do imposto é feito no Módulo Global do construção / Cadastros / Impostos.

Plano de Contas

Contas para apropriação de custos (Obra/Terreno/Encargos): Nesse campo devem ser escolhidas, através do botão Selecionar, as contas contábeis que receberão os valores gastos pelo empreendimento. Normalmente é criado no plano de contas da empresa um grupo de apuração de custos, geralmente abaixo do grupo de resultado, o qual é debitado pelo módulo Contas a Pagar sempre que é comprada ou provisionada uma nota para a obra. Desta forma, os valores gastos pela obra ficam concentrados nestas contas, e no momento em que a Apropriação é processada o sistema procura o saldo das contas e faz o zeramento do grupo creditando a conta Custo Redutora.

Considerar Projetos: Parâmetro utilizado quando as contas do grupo de apuração de custos são globais, ou seja, os gastos de todos os empreendimentos caem nestas contas. Nesse caso, para que a Apropriação saiba quanto desse valor total cabe ao empreendimento em questão, pode-se marcar esse parâmetro, pois assim o processo irá ler o saldo de cada uma das contas de apropriação levando em conta o projeto do empreendimento, carregando como seus custos do mês apenas as notas que estão classificadas no seu projeto.

Plano de Contas: A opção Plano de Contas é utilizada para vincular as contas contábeis aos valores dos mapas de resultado da apropriação imobiliária, podendo também ser utilizada as contas vinculadas a projetos. (Discuta a melhor alternativa com o Consultor Mega).

Agora é possível selecionar, remover e inverter a seleção dos registros através dos 3 botões na parte inferior da tela. Essas ações anteriormente eram feitas através do acionamento do botão direito sobre a lista. Assim será possível escolher as opções de maneira mais rápida.

Terrenos

Para termos uma melhor flexibilidade no lançamento de despesas do terreno no processo de Planilha de Terreno no Estudo de Viabilidade e Planejamento Estratégico (Painel Gerencial), podemos utilizar a Terrenos, que permite que seja possível vincular vários terrenos a um empreendimento e posteriormente inserir quantos tipos de despesas forem necessárias para a distribuição do fluxo de desembolso com terreno (Painel Gerencial - Cadastros / Tipos de Desembolsos).

Para vincular os terrenos ao empreendimento basta clicar no botão Inserir e escolher o terreno, que deverá estar cadastrado no menu Cadastros / Terrenos.

SPED

Tipo de Unidade Imobiliária: Tipo de Unidade Imobiliária para utilização no SPED.

Natureza Específica do Empreendimento: Natureza Específica do Empreendimento para utilização no SPED.

Forma de apuração PIS/COFINS: Possibilita considerar o desconto concedido às parcelas no momento da baixa. Este valor é coletado da tabela interna carregada na geração de planilha.

Base da Receita para Crédito PIS/COFINS: Base de cálculo da receita para o SPED PIS/COFINS.

Gerar F500 e F525?: Possibilitar, ou não, a emissão dos registros F500 e F525 do SPED. Habilita os campos do Código de Situação Tributária.

Considerar termos não contratuais: Com este parâmetro o processo do SPED irá considerar os recebimentos de termos não contratuais na apuração do SPED PIS/COFINS.

Considerar Encargos: Possibilita a marcação do parâmetro Patrimônio de Afetação - RET.

Considerar contratos sem recebimento: Considera contratos sem recebimento no período.

Considerar PIS/COFINS: Considera desconto para base de cálculo de incidência de PIS/PASEP e da COFINS.

Tipo Desc.: A opção 'Tipo de Desconto' só poderá ser habilitada para alteração se a opção 'Considerar Desconto PIS/COFINS' estiver selecionada, ha três opções: Desconto Padrão, Desconto Diferenciado ou Ambos. Por padrão, os empreendimentos estarão com a opção 'Desconto Padrão' selecionada.

Patrimônio de Afetação - RET: Possibilita que seja realizado o processo de Registro F1800 no EFD Contribuições.

Alíquota: Alíquota em que o empreendimento deve ser tributado pelo Patrimônio de Afetação.

Cod. DARF: Campo para informar o código da receita DARF. É um campo de pesquisa que traz os registros da tabela de DARF do módulo Global.

Data Inicial: Data Inicial em que o empreendimento deve ser tributado pelo Patrimônio de Afetação.

Data Final: Data Final em que o empreendimento deve ser tributado pelo Patrimônio de Afetação.

Código de Situação Tributária PIS/COFINS: Define os códigos de situação tributária para os registros F500 e F525 do SPED.

Gerar F100?: Possibilitar, ou não, a emissão dos registros F100.

Gerar de Forma: 'Individual' (Padrão): Cada linha será referente a um cliente; 'Agrupada': O empreendimento inteiro será contabilizado em um único registro.

Alíquota Pis: Valor da Alíquota Pis aplicável.

Alíquota Cofins: Valor da Alíquota Cofins aplicável.

Cód. Base Calc. Crédito: Base de Cálculo do Crédito, mesmo campo utilizado na inserção manual do registro F100.

Plano de Contas: Código da Conta Analítica.

Centro de Custo: Código do Centro de Custo relacionado à operação.

Parâmetros Contratos

Nesta Aba, estão dispostos diversos parâmetros que devem ser pré-definidos para a geração automática de vários contratos.

Tipo: Especifica qual o tipo do contrato: venda, permuta ou aluguel.

Mora (Atraso): Juros de Mora - Percentual de juros de mora utilizado para o cálculo de parcelas em atraso.

Tipo da Mora: Tipo de cálculo a ser utilizado para obter juros de mora, pode ser do tipo simples ou compostos.

Multa (Atraso): Percentual de multa de atraso a ser aplicado nas parcelas.

Taxa Reneg.: Taxa máxima utilizada no cálculo de descontos de renegociações.

Taxa VP: Utilizado pelo Mega em um relatório de VP do Societário, de formato R_CAR_VP_Recebiveis_Societario.rpt, que considera este valor para descapitalização, caso o parâmetro Considerar a Taxa VP cadastrada no Contrato estiver habilitado na tela de parâmetros da emissão do relatório.

Antec. SACOC: Taxa máxima utilizada no cálculo de descontos de antecipações de parcelas SACOC.

Antec. SAC: Taxa máxima utilizada no cálculo de descontos de antecipações de parcelas provenientes do Sistema de Amortização SAC.

Antec. TP: Taxa máxima utilizada no cálculo de descontos de antecipações de parcelas provenientes do Sistema de Amortização TP.

Antec. SACOC Web: Taxa máxima utilizada no cálculo de descontos de antecipações de parcelas SACOC. Quando essas antecipações são realizadas através do Portal Web da Empresa.

Antec. TP Web: Taxa máxima utilizada no cálculo de descontos de antecipações de parcelas provenientes do Sistema de Amortização TP. Quando essas antecipações são realizadas através do Portal Web da Empresa.

Bonific. Antec. TP: Taxa máxima de bonificação utilizada no cálculo de descontos de antecipações de parcelas provenientes do Sistema de Amortização TP.

Bonific. Antec. SAC: Taxa máxima de bonificação utilizada no cálculo de descontos de antecipações de parcelas provenientes do Sistema de Amortização SAC.

Bonific. Antec. TP Web: Taxa máxima de bonificação utilizada no cálculo de descontos de antecipações de parcelas provenientes do Sistema de Amortização TP quando essas antecipações são realizadas através do Portal Web da Empresa.

Bonific. Antec. SAC Web: Taxa máxima de bonificação utilizada no cálculo de descontos de antecipações de parcelas provenientes do Sistema de Amortização SAC quando essas antecipações são realizadas através do Portal Web da Empresa.

Perc. de Permuta: Será o percentual de permutação da unidade, ou seja, se ela for utilizada integralmente para pagamento do terreno, deverá ser inserida como 100%. Campo utilizado somente quando a opção Permuta estiver selecionada no campo Tipo do Contrato.

Percentual de Desc.: Taxa máxima para descontos na hora da baixa da parcela.

Carência de Atraso: Número de dias de carência para pagamento de parcelas sem multa e mora.Após ter sido parametrizado o empreendimento, é possível gerar os contratos para propostas aprovadas.

Índice para cálculo do Distrato: Índice utilizado para cálculo de distrato;

Índice para cálculo do VM de Atraso: Índice utilizado para cálculo da correção de atraso.

Índice para cálculo Juros de Mora: Dependendo da opção selecionada na opção " Tipo Cálculo Mora:", esse combo ficará ou não disponível.

Índice Descapt. Saldos p/ Banco: Índice utilizado para a descaptalização da Parcela no Demonstrativo de Saldos para Banco.

Vincula Parcela: Indica se as parcelas do contrato podem ser vinculadas a um banco.

Envia Correção Dia: Indica se será enviado ao banco o valor de correção diária após o vencimento.

Taxa do empreendimento: Indica se a taxa de multa e mora para as parcelas do contrato serão buscadas no empreendimento.

Taxas Adicionais participam dos Encargos?: Possibilita especificar se o valor das taxas adicionais serão inclusos no valor base para cálculo dos encargos. Caso o parâmetro tenha sido marcado nos parâmetros do Carteira ele também vira setado na geração do novo contrato, mas o usuário poderá desmarcá-lo caso seja necessário. Mesmo que o parâmetro esteja desmarcado no Carteira, ele poderá ser marcado no contrato, porque é esse que o sistema levará em consideração para efetuar os cálculos.

Calcula juros até o Vencimento da Parcela?: Se habilitado, os juros serão calculados até a data de vencimento da parcela. Caso esteja desabilitado, os juros serão calculados até a data de baixa da parcela.O valor deste parâmetro será utilizado como padrão na inserção de contratos.

Etiqueta?: Identifica se o contrato pode ou não imprimir etiquetas.

Contrato faz parte Fluxo de Caixa: Se o contrato faz parte do fluxo de caixa.

Dação em Pagamento (Terreno): Indica se foi utilizado unidades para pagamento do terreno.

Contrato na Web: Indica se o contrato criado poderá ser visualizado no portal de clientes.

Gera Planilha: Define se o contrato fará parte do processo de geração de planilha, utilizado na contabilização da carteira.

End. Cob HBK: Tipo do endereço a ser utilizado pelo HBK.

End. Etiqueta: Define qual o endereço a ser utilizado nas etiquetas, conforme o tipo de endereço cadastrado nos agentes. Caso não seja preenchido, será considerado o endereço principal cadastrado (endereços no cadastro de
agentes).

Guia pró-rata: Os juros nos períodos fracionados, meses ou anos incompletos, podem ser calculados de forma proporcional (pró-rata) ao número de dias do período, ou seja, a partir da vigência da correção até a data do pagamento.

Desconto pró-rata?: Calcula pró-rata do desconto na antecipação de parcelas.

Baixas com pró-rata?: Se marcado, será considerado o cálculo de 'dia' a partir da vigência da correção até a data de pagamento.

Baixa com pró-rata Atraso?: Possibilita o cálculo pró-rata para correções após o vencimento durante a baixa de parcelas.

Defasagem Fixa e Nº de Meses: O parâmetro Defasagem fixa é subordinado ao parâmetro Baixa com Pró-rata Atraso e o Nº de meses subordinado a ele. Caso este parâmetro esteja marcado, será necessário definir uma defasagem fixa para este a correção de Pró-rata Atraso.O parâmetro Defasagem Fixa é independente do índice para a correção em atraso, caso o contrato esteja parametrizado para Baixa com Pró-rata Atraso e o índice não esteja preenchido, mas a defasagem fixa sim, a correção será feita com o índice cadastrado na parcela com a defasagem deste parâmetro.

Pró-rata no mês de Pagamento?: Será cobrado o mês cheio em todo o período, porém apenas no mês do pagamento será cobrado a pró-rata.

Somente atraso?: Indica se irá calcular para todas as parcelas ou apenas para as parcelas pagas em atraso.

Defasagem fica?: Determina um defasagem fixa.

Caso o empreendimento não esteja devidamente configurado, ao executar o processo de geração automática de contratos, o sistema retornará uma mensagem informando esta divergência.

Integração

Enviar para móvel: Selecionando este campo a estrutura em questão será disponibilizada para a integração do Mega ERP com o Mobuss Construção, caso marcado será habilitado os parâmetros de Pendência Financeira.

Dt. Ultimo Envio: Armazena a data da última vez que a estrutura foi atualizada para o Mobuss.

Dt. Criação: Data de criação da estrutura.

Dt.Alteração: Data da última alteração realizada na estrutura.

ID Integração: Identificador de integração, código que é utilizado para realizar as integrações.

Usuário Criação: Usuário de criação da estrutura.

Usuário Alteração: Usuário que realizou a última alteração na estrutura.

Pendência Financeira

Contrato Inadimplente: Verificará se o contrato estiver com status inadimplente no Carteira de Recebíveis e marcará o local associado com a estrutura com Pendência no Financeiro com “Sim”.

Nº de Parcelas em Atraso: Caso marcado, será verificado se o contrato estiver com um número igual ou superior de parcelas em atraso ao valor parametrizado e marcará o local associado com a estrutura com Pendência no Financeiro com “Sim”

Foram criados dois novos campos no cadastro de Estruturas no módulo Global do Construção para integração com o Mobuss:

Vínculo com Orçamento obrigatório na Solicitação?: Será necessário vincular orçamento ao criar solicitação no móvel.

Apropriação obrigatória na Solicitação?: Será necessário vincular apropriação ao item solicitado no móvel.

Caso o primeiro parâmetro estiver desmarcado, o segundo ficará bloqueado e desmarcado.

Estrutura dos empreendimentos