O objetivo desse registro é identificar as contas contábeis utilizadas pelo contribuinte em sua escrituração contábil, relacionadas às operações representativas de receitas, tributadas ou não, e dos créditos apurados.
É possível efetuar essas configurações no módulo Global > Materiais > Grupos/ Itens, aba Grupos de Estoque, edite ou insira um novo código, clique na aba Contábil > sub aba Contábil/Aplicação:
e no caminho Global > Materiais > Grupos/ Itens, aba Itens de Estoque, edite ou insira um novo código, clique na aba Contábil > sub aba Contábil/Aplicação:
- O sistema deverá respeitar os casos em que existe mais de um plano de contas para o mesmo cadastro de itens, armazenando assim o padrão de plano de contas vigente no momento do cadastro;
A implementação desta sub aba Contábil/Aplicação não vai invalidar qualquer customização que utilize a sub aba Contábil/ Tipo conta da mesma tela.
- A conta Contábil deverá ser identificada pelo responsável pela contabilização.
- Uma Conta contábil sintética ou analítica deve ser vinculada a uma aplicação;
- Existem registros que solicitam a conta contábil a nível da capa da nota e a nível de item. Neste caso, será informada no cabeçalho a conta que apresentar maior valor da mercadoria entre os itens do documento.
- Existem registros que são sumarizados através do item (Ex: D201 e D205). Nessa situação, a conta informada será a que apresentar maior valor da mercadoria entre a soma dos itens. Quando o documento possuir mais de um item com mesmo código da situação tributária referente ao PIS/PASEP, mesmo código da base de cálculo do crédito e mesma alíquota do PIS/PASEP (em percentual) e código de conta contábil principal diferentes, será enviado para o registro a conta do item de maior valor.
Essas configurações serão importantes para que a informação da conta contábil seja gerada nos registros especificados abaixo. O objetivo é atender de forma completa as orientações do governo e evitar que a empresa sofra notificações autuações.
- A170 - Complemento do Documento - Itens do Documento
- C170 - Complemento do Documento - Itens do Documento (Códigos 01, 1B, 04 e 55)
- C396 - Itens do Documento (Códigos 02, 2D, 2E e 59) – Aquisições/Entradas com Crédito
- C501 - Complemento da Operação (Códigos 06, 28 e 29) – PIS/Pasep
- C505 - Complemento da Operação (Códigos 06, 28 e 29) – Cofins
- C870 - Resumo Diário de Documentos Emitidos por Equipamento SAT-Cf-e (Código 59) – PIS/Pasep e Cofins
- C880 - Resumo Diário de Documentos Emitidos por Equipamento SAT-Cf-e (Código 59) – PIS/Pasep e Cofins Apurado por Unidade de Medida de Produto
- D100 - Aquisição de Serviços de Transporte - Nota Fiscal de Serviço de Transporte (Código 07) d Conhecimentos de Transporte Rodoviário de Cargas (Código 08), Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso (Código 8B), Aquaviário de Cargas (Código 09), Aéreo (Código 10), Ferroviário de Cargas (Código 11), Multimodal de Cargas (Código 26), Nota Fiscal de Transporte Ferroviário de Carga (Código 27) e Conhecimento de Transporte Eletrônico – CT-E (Código 57)
- D101 - Complemento do Documento de Transporte (Códigos 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) – PIS/Pasep
- D105 - Complemento do Documento de Transporte
- D201 - Totalização do Resumo Diário – PIS/Pasep
- D205 - Tratar
- D501 - Tratar
- D505 - Tratar
- D601 - Registro tratado via customização
- D605 - Registro tratado via customização
- F550 - Tratar
- F560 - Tratar
- P100 - Tratar, ter como referência a conta parametrizada conforme implementação da issue
PTRI-2570 SELECTED FOR SPRINT
- 1900 - Tratar
